[业内交流] [华南]年底做票莫忘风险

哇哦 · 发表于 2015-2-10 17:13:00

还有一周多的时间就是农历新年，通常这时候，票据市场会步入一个缓冲时期，票量的减少，票据贴现利率落差较大，导致非银行金融机构出现“囤票”的现象。但也就是这时候，以票据诈骗为主要方式的违规案件也是最容易发生和被大家疏忽的，票据诈骗不仅给银行带来了重大的经济损失，也给非银行金融机构甚至是贴现者本身带来重大损失，并且它扰乱了正常的票据市场秩序。
　　现在的票据风险不单纯的是人为的疏忽，大多数是存在票据伪造，变造，克隆的风险。这些票据风险已经成为金融机构新的风险表现形式了，那么笔者在这边就为大家来说一下票据的违规(票据诈骗)产生的主要原因和形式：
　　一、集团性公司通过相互关联企业或是关联交易套取资金
　　集团性公司企业往往组织关系较为复杂，关联交易频繁多发，并且资金往来较多，但是其真实的交易无法辨别，这也就为一些别有用心的关联企业利用其虚假交易(交易合同和增值税发票)来签发大量银行承兑汇票之类的融资性票据，从而来套取银行资金，满足自身企业的资金需求，但是本身没有交易背景的票据签发就是与票据法相违背的，因此在法律层面上来说就已经增加了票据风险。
　　二、企业之间相互串通签订无交易背景的购销合同来骗取银行进行承兑
　　按照我国《票据法》和银行对承兑汇票的管理制度相关规定，当企业作为出票人向银行申请承兑汇票时，购销双方如果只是签订了购销合同，但是真正的商品交易并没有完成，银行在审查商品交易的主要依据是购销合同，一些企业利用这一情况，相互串通签订无商品交易的购销合同，以此来骗取银行对之承兑，从而获取银行票据信贷资金。
　　三、利用假银行承兑汇票骗取银行信贷资金
　　现在的票据诈骗中，以内外联手，内呼外应作案是当前票据案件中的新趋势和特点。极少数的不法分子利用银行承兑汇票防伪机制管理的不健全，内控制度不严密，经过更改票面记载要素变造汇票，采用高科技技术手段“克隆”汇票，内外勾结，违规开立、贴现、质押银行承兑汇票，诈骗银行信贷资金。
　　四、商业银行自身发展过程中的弊病
　　通过市场，我们了解到极少数的商业银行为了盲目的扩张业务，提高竞争力，片面的追求票据业务规模和表外业务收益，降低票据业务的准入门槛，放低要求，对票据业务的贸易背景真实性审查不严个，未按要求严格履行票据开立和承兑的相关程序，对相关证明文件核实审查不严违规签发，从而增加了票据业务的风险指数。
　　票据的风险一直是银行和非银行金融机构比较头疼的问题，这些问题的产生原因也是多方面的，这里笔者总结了几点原因：一是银行承兑汇票的相应法规还有待完善，商业银行的业务操作过程不严密;二是银行承兑汇票风险防控措施不健全，存在盲点和漏洞，需要金融机构去完善健全;三是审查不严，有章不询，违规操作，没有制定审查操作标准;四是经办人风险意识淡薄，缺乏防范措施，致使不法份子钻了空子，增加了票据风险。转自青岛票据贴现

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